理财价值观是指能够影响到理财行为的理财目标。在实际中，人的理财价值观并不是一成不变的，它受到多种因素的影响，因此理财目标和理财行为都处于动态调整历程中。

　　一、 理财价值观下的支出选择

　　一般而言，投资者在理财历程中会产生两种支出：义务性支出和选择性支出。

　　义务性支出也称为强制性支出，是收入中必须优先满足的支出。义务性支出包含三项：第一，日常生活基本开销；第二，已有负债的本利偿还支出；第三，已有保险的续期保费支出。收入中除去义务性支出的部分就是选择性支出，选择性支出也称为任意性支出，不同的价值观的投资者由于对不同的理财目标实现后带来的效用有不同的主观评价，因此，对于任意性支出的顺序选择会有所区别。

　　二、 四种典型的理财价值观

　　根据对义务性支出和选择性支出的区别态度，可以划分为后享受型、先享受型、购房型和以子女为中心型四种比较典型的理财价值观。

　　(1)后享受型

　　后享受型是指将大部分选择性支出投向储蓄，维持高储蓄率，迅速积累财富，期待未来生活品质能得到提高的人群。

　　(2)先享受型

　　先享受型是指将大部分选择性支出用于现在的消费上，提高目前的生活水准的人群。他们注重眼前的享受，对目前消费效用的要求远大于对未来更佳生活水准的期望。

　　(3)购房型

　　购房型是指将购房作为首要理财目标，房子是他们储蓄的主要目标。

　　(4)以子女为中心型

　　以子女为中心型是指现在的消费投在子女教育上的比重偏高，或储蓄的动机是以获得子女未来接受高等教育储备金为首要目标的人群。